Re: nincs cím
Zotya32 Előzmény: #640145ez volt 2011 végén...
Kiegészítő melléklet
Egyszerűsített éves beszámoló
a Típus-System 2000 Ingatlanfejlesztési és Építőipari Kft
2011. évi gazdálkodásáról
2
2
3. Kiegészítő mellékletek
3.1 Általános kiegészítések
A vállalkozás 1999. március 30. óta működik Korlátolt Felelősségű Társaság formájában. A
cég jegyzett tőkéje 50000 eFt, mely belföldi magánszemély tulajdona volt 2011.12.28-ig.
2011.12.29-től Euroholding Essen GmbH 100%-os tulajdonos.
3.2 A vállalkozás jellemzői
Cég neve TÍPUS-SYSTEM 2000 Ingatlanfejlesztési és
Építőipari Korlátolt Felelősségű Társaság
Székhelye 3300 Eger, Lájer Dezső út 12.
Tevékenység kezdete: 1999. március 30.
Cégjegyzék száma Cg. 10-09-023769
Felügyeleti szerv Heves Megyei Bíróság, mint Cégbíróság
Tulajdonosi struktúrája
2011.12.28-ig:
Külföldi cég szervezet
2011.12.29-től:
Belföldi magánszemély 100 %
Euroholding Essen GmbH 100 %
Kézbesített megbízott: Erdélyi Csilla
Fő tevékenységi köre: 4652 Elektronikus, híradás-technikai
berendezés és alkatrész nagykereskedelem
Kapcsolt vállalkozások Grund-Center Kft Eger, Cgj: 10-09-029198
Hevesi Építő Kft Eger, Cgj: 10-09-026967
3.3 A vállalkozás számviteli politikájának fő vonásai
A Kft. könyvviteli rendjét számlarend szabályozta.
A számlarend a 2000. évi C. sz. Számviteli Törvény alapján készült.
A vállalkozás egyszerűsített éves beszámolót készített a számviteli törvény 1. sz.
melléklet „A” változata szerint az úgynevezett mérlegszerű elrendezéssel. Az
eredményszámítás módszereiből és formájából a számviteli törvény 2. sz. melléklet
szerint az összköltség eljárás alapján való eredmény-megállapítást választotta, ebből is
az „A” változatot. A sorok összevonási lehetőségével él a vállalkozás.
A gazdasági eredmények elszámolására és rögzítésére a kettős könyvvitelt és a hozzá
kapcsolódó analitikus nyilvántartásokat vezette.
3
3
Számlarendjében, a számviteli törvényben előírt számlaosztályokat alkalmazza.
2000. december 31. előtt aktivált tárgyi eszközök terv szerinti értékcsökkenésének
meghatározásánál alkalmazott módszer a lineáris leírás. A 2000. december 31-e utáni
beszerzésű immateriális javak és tárgyi eszközök terv szerinti értékcsökkenésének
meghatározása a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bruttó
érték és az elhasználódási idő alapján évenként, lineáris leírási kulcsok alkalmazásával
történt.
Üzleti éve megegyezik a naptári évvel.
3.4 Mérleghez kapcsolódó kiegészítések
Befektetett eszközök
A: Immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének alakulása 2011. évben.
( adatok eFt-ban )
Megnevezés Nyitó
állomány
Növekedés Csökkenés Záró
Állomány
Immateriális javak - -
Ingatlanok 10738 - 10738
Termelőgépek,
szerszámok
0 - - 0
Egyéb berendezések,
felszerelések, járművek
7032 182 - 7214
Beruházások - - - -
Összesen: 17770 182 - 17952
B, Immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenésének alakulása 2011. évben
( adatok eFt-ban)
Megnevezés Nyitó
állomány
Növekedés Csökkenés Záró
Állomány
Immateriális javak -
Ingatlanok 1644 532 2176
Termelőgépek,
szerszámok
- - - 0
Egyéb berendezések,
felszerelések, járművek
5024 611 - 5635
Beruházások - - - -
Összesen: 6668 1143 - 7811
4
4
A társaság 2011. évben 182 eFt értékben vásárolt ki értékű tárgyi eszközt, mely
tárgyévben aktiválásra is került.
Készletek
·
Megnevezés Érték eFt
- Árúk 672
- Árúk 2009. évben elszámolt értékvesztése -605
Összesen: 67
Követelések
·
Megnevezés Érték eFt
- Egyéb követelések 1 000
- Társasági adó túlfizetés 2 511
- Személyi jövedelem adó túlfizetés 774
- NAV egészségügyi hozzájárulás túlfizetés 15
- NAV Szakképzési hozzájárulás túlfizetés 12
- Eltérő időszakú ált. forg. adó levonható 35
- NAV Vállalkozó járulék túlfizetés 4
- NAV eljárási illeték túlfizetés 4
- NAV munkaadói járulék túlfizetés 9
- NAV munkavállalói járulék túlfizetés 9
- NAV előzetesen felszámított áfa túlfizetés 181
- Iparűzési adó túlfizetés 474
Összesen: 5 028
Aktív időbeli elhatárolások
·
Megnevezés Érték eFt
- Lekötött betét utáni kamat 92
- Gépjármű felelősség biztosítás 01.01.-01.26. 5
- Egyéb kapott kamat 65
- Árbevétel elhatárolása 300
Összesen: 462
Saját tőke
· A saját tőke értéke 2010. december 31.-ei állapothoz képest a mérleg szereinti
eredménnyel 229 eFt-tal növekedett.
5
5
· A Társaság Megállapodást kött Níregyháza Megyei Jogú Város
Önkormányzatával közérdekű kötelezettségvállalás nyújtásáról, ezért
eredménytartalékából lekötött tartalékába vezetett át 190.000 eFt-ot 2010. évben.
Kötelezettségek
·
Megnevezés Érték eFt
- Szállítói kötelezettség 326
- NAV cégautó adó 45
- Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 271
- Bérkifizetés 91
- Társadalombiztositási járulékok fizetési kötelezettség 46
- Osztalék fizetési kötelezettség 5 000
Összesen: 5 779
Passzív időbeli elhatárolások
·
Megnevezés Érték eFt
- Kölcsön utáni kamat 46
- 2011. évi könyvvizsgálat 100
- Banki költség 23
- Áramdíj 12.hó 13
- 2011. évi beszámoló közzétételi dij 2
- Mobil telefonköltség 24
Összesen: 208
3.5 Eredménykimutatás
· A Társaságnak 2011. évi árbevétele irodai szolgáltatásból származott.
· 11.285 eFt anyagjellegű ráfordításokból az igénybevett szolgáltatások
költségeként felmerült 6 956 eFt, anyagköltségként 993 e Ft valamint egyéb
szolgáltatások költségeként 3 336 e Ft.
3.6 Egyéb kiegészítés
· A tárgyévben a Társaságnak átlagosan 2 fő alkalmazottja volt. Kifzetett tagi
jövedelem az ügyvezető részére 1 764 eFt. a Társaság teljes bérköltsége 3 264
eFt. Személyi jellegű ráfordítások és járulékok összesen 2 194 eFt értékben
kerültetk költségként elszámolásra.
6
6
Ügyvezető, aláírásért felelős személy: Kácsor Ferenc, 3300. Eger Lájer Dezső út 1.
Könyvelésért felelős személy adatai: Biró Valéria MKVK: 000012
Könyvvizsgálatért felelős személy adatai: Cseh Gábor MKVK: 000017
· A Kft 2011. évi eredmény elszámolása
Adózás előtti eredmény 5.812 eFt
Fizetendő társasági adó 583 eFt
Adózott eredmény 5.229 eFt
Eredménytartalék igénybevétele
osztalékfizetésre eFt
Jóváhagyott osztalék 5.000 eFt
Mérleg szerinti eredmény 229 eFt
Adóalap növelő tételek: 1 157 eFt
Számviteli törvény szerinti amortizáció 1 143 eFt
Nem vállalkozás érdekében felmerült 14eFt
Adózás rendjéról szóló tv követk. Kés.p.
Adóalap csökkentő tételek: 1 143 eFt
Adó törvény szerinti amortizáció 1 143 eFt
Adóalap 5 826 eFt
7
7
3.7. A valós vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzet
Típus-System Kft
A VAGYONI HELYZET ÉS A TİKESZERKEZET MUTATÓI
2011. év
MUTATÓ MEGNEVEZÉS
MUTATÓ
SZÁMÍTÁSA
MÉRLEG
HIVATKOZÁS
ELİZİ ÉV TÁRGY ÉV
Befektetett eszközök Saját tıke D 112,5% 113,09%
fedezettsége Befektetett eszközök A
Tárgyi eszközök fedezettsége
Saját tıke D
2262,6% 2479,04%
Tárgyi eszközök AII
Befektetett eszközök aránya Befektetett eszköz A 18,6% 86,38%
Összes eszköz A+B+C
Saját tıke aránya I. Saját tıke D 20,9% 97,67%
Összes forrás D+E+F+G
Tıkeszerkezeti mutató I. Kötelezettségek F 377,7% 2,3%
Saját tıke D
Tıkeszerkezeti mutató II. Rövid lejáratú köt. FIII 377,7%. 2,3%.
Saját tıke D
Eger, 2021-05-29
Kácsor Ferenc
Ügyvezető igazgató